日上集团财报摘要

日上集团

总市值：34.56亿

总股本：8.03亿

PE(静)：31.41

PE(未来)：--

盈利能力

项目

2025

2024

2023
毛利率

13.39%

9.68%

9.06%
净利率

2.97%

1.65%

1.51%
ROE

4.54%

2.18%

2.56%
ROIC

3.66%

2.21%

2.51%
三费占比

6.98%

6.31%

5.35%
销售费用

1.16亿

0.76亿

0.96亿
管理费用

0.99亿

0.91亿

0.83亿
财务费用

0.40亿

0.25亿

0.31亿
研发费用

0.48亿

0.49亿

0.27亿

项目

2022

2021

2020
毛利率

7.29%

9.68%

10.18%
净利率

0.87%

2.82%

2.53%
ROE

1.24%

5.06%

4.01%
ROIC

1.84%

4.65%

3.31%
三费占比

5.49%

5.50%

6.34%
销售费用

0.86亿

0.81亿

0.62亿
管理费用

0.66亿

0.58亿

0.50亿
财务费用

0.32亿

0.67亿

0.76亿
研发费用

0.17亿

0.21亿

0.19亿

项目

2019

2018

2017
毛利率

13.50%

12.03%

14.20%
净利率

3.05%

2.75%

3.34%
ROE

4.26%

4.32%

3.71%
ROIC

3.25%

3.28%

3.06%
三费占比

8.45%

7.68%

10.39%
销售费用

1.20亿

1.34亿

0.89亿
管理费用

0.55亿

0.55亿

0.55亿
财务费用

0.47亿

0.32亿

0.61亿
研发费用

0.13亿

0.09亿

--

项目

2016

2015

2014
毛利率

16.54%

16.87%

17.10%
净利率

4.84%

2.73%

2.94%
ROE

3.89%

2.83%

3.29%
ROIC

3.47%

3.09%

3.26%
三费占比

10.37%

12.44%

12.70%
销售费用

0.69亿

0.66亿

0.73亿
管理费用

0.48亿

0.47亿

0.46亿
财务费用

0.29亿

0.46亿

0.50亿
研发费用

--

--

--

盈收状况

年度

年度
报告期

项目

2025

2024

2023
营收

36.62亿

+19.33%

30.69亿

-22.31%

39.50亿

+16.95%
利润

1.10亿

+111.71%

0.51亿

-13.50%

0.60亿

+107.47%

项目

2022

2021

2020
营收

33.78亿

-10.59%

37.78亿

+26.46%

29.87亿

+13.33%
利润

0.28亿

-72.63%

1.05亿

+36.59%

0.77亿

-5.95%

项目

2019

2018

2017
营收

26.36亿

-9.15%

29.02亿

+45.75%

19.91亿

+40.72%
利润

0.82亿

+0.95%

0.81亿

+20.28%

0.67亿

-1.44%

项目

2016

2015

2014
营收

14.14亿

+10.26%

12.83亿

-4.37%

13.41亿

+9.13%
利润

0.68亿

+96.49%

0.35亿

-11.34%

0.39亿

+11.28%

项目

26-03-31

25-12-31

25-09-30
营收

7.51亿

+3.75%

36.62亿

+19.33%

26.59亿

+20.46%
利润

0.32亿

+126.17%

1.10亿

+111.71%

0.78亿

+151.90%

项目

25-06-30

25-03-31

24-12-31
营收

17.06亿

+11.39%

7.24亿

-1.36%

30.69亿

-22.31%
利润

0.42亿

+17.49%

0.14亿

-25.46%

0.51亿

-13.50%

项目

24-09-30

24-06-30

24-03-31
营收

22.08亿

-24.23%

15.31亿

-24.40%

7.34亿

-14.83%
利润

0.31亿

-45.70%

0.35亿

-25.21%

0.19亿

+17.70%

项目

23-12-31

23-09-30

23-06-30
营收

39.50亿

+16.95%

29.14亿

+11.77%

20.26亿

+11.58%
利润

0.60亿

+107.47%

0.57亿

+10.37%

0.48亿

+28.94%

现金流

年度

年度
报告期

项目

2025

2024

2023
NOPLAT

1.42亿

0.58亿

0.65亿
经营活动
净现金流

2.88亿

4.10亿

3.79亿
投资活动
净现金流

-1.85亿

-1.91亿

-2.58亿
筹资活动
净现金流

-1.41亿

-1.47亿

-1.27亿
经营活动现金流净额
/流动负债

17.30%

19.66%

15.85%

项目

2022

2021

2020
NOPLAT

0.35亿

1.11亿

1.07亿
经营活动
净现金流

1.00亿

-0.47亿

2.19亿
投资活动
净现金流

-2.33亿

-1.98亿

-1.34亿
筹资活动
净现金流

2.39亿

1.98亿

0.90亿
经营活动现金流净额
/流动负债

4.06%

-1.97%

10.11%

项目

2019

2018

2017
NOPLAT

1.01亿

0.81亿

0.85亿
经营活动
净现金流

0.40亿

0.94亿

-0.38亿
投资活动
净现金流

-1.20亿

-0.27亿

1.06亿
筹资活动
净现金流

-0.04亿

-0.01亿

-0.35亿
经营活动现金流净额
/流动负债

2.05%

4.73%

-2.18%

项目

2016

2015

2014
NOPLAT

0.53亿

0.60亿

0.64亿
经营活动
净现金流

1.63亿

0.59亿

0.12亿
投资活动
净现金流

-0.30亿

-3.55亿

-0.95亿
筹资活动
净现金流

-0.66亿

3.67亿

0.75亿
经营活动现金流净额
/流动负债

10.08%

5.91%

0.83%

项目

26-03-31

25-12-31

25-09-30
NOPLAT

0.47亿

1.42亿

0.93亿
经营活动
净现金流

2.67亿

2.88亿

1.89亿
投资活动
净现金流

-0.55亿

-1.85亿

-1.48亿
筹资活动
净现金流

-0.65亿

-1.41亿

-1.56亿
经营活动现金流净额
/流动负债

14.18%

17.30%

10.52%

项目

25-06-30

25-03-31

24-12-31
NOPLAT

0.51亿

0.17亿

0.58亿
经营活动
净现金流

1.18亿

1.19亿

4.10亿
投资活动
净现金流

-0.77亿

-0.45亿

-1.91亿
筹资活动
净现金流

-1.59亿

-0.91亿

-1.47亿
经营活动现金流净额
/流动负债

5.30%

5.23%

19.66%

项目

24-09-30

24-06-30

24-03-31
NOPLAT

0.37亿

0.31亿

0.15亿
经营活动
净现金流

2.46亿

1.29亿

0.61亿
投资活动
净现金流

-1.33亿

-0.89亿

-0.42亿
筹资活动
净现金流

-1.24亿

-0.47亿

-0.05亿
经营活动现金流净额
/流动负债

13.36%

5.96%

2.59%

项目

23-12-31

23-09-30

23-06-30
NOPLAT

0.65亿

0.58亿

0.51亿
经营活动
净现金流

3.79亿

2.52亿

2.94亿
投资活动
净现金流

-2.58亿

-1.88亿

-1.56亿
筹资活动
净现金流

-1.27亿

-0.78亿

-0.29亿
经营活动现金流净额
/流动负债

15.85%

9.14%

9.88%

分红情况

股权登记日

股息率

每股派息/利润

报告期
2025-05-20

0.97%

0.05元/0.06元
83.33%

2024-12-31
2024-05-27

1.54%

0.05元/0.08元
62.50%

2023-12-31
2022-06-23

1.40%

0.05元/0.14元
35.71%

2021-12-31
2021-05-17

1.39%

0.05元/0.11元
45.45%

2020-12-31
2020-06-19

1.42%

0.05元/0.11元
45.45%

2019-12-31
2019-05-23

1.03%

0.05元/0.11元
45.72%

2018-12-31
2018-07-02

1.49%

0.05元/0.10元
50.00%

2017-12-31
2017-06-30

0.94%

0.04元/0.10元
49.90%

2016-12-31
2016-05-16

0.39%

0.10元/0.05元
200.00%

2015-12-31
2015-04-13

0.28%

0.06元/0.19元
31.57%

2014-12-31

股权登记日

股息率

每股派息/利润

报告期
2014-07-17

0.65%

0.06元/0.17元
35.29%

2013-12-31
2013-05-31

1.60%

0.12元/0.22元
56.81%

2012-12-31
2012-06-15

1.45%

0.15元/0.48元
31.25%

2011-12-31

债权状况

年度

年度
报告期

项目

2025

2024

2023
短期借款

4.08亿

6.31亿

9.38亿
长期借款

6.12亿

2.31亿

2.43亿
少数股东权益

0.11亿

0.13亿

0.15亿

主营构成

2025-12-31

2025-12-31
2025-06-30
2024-12-31
2024-06-30
2023-12-31
2023-06-30

财务排雷

项目

数值
货币资金/总资产

--
有息负债/资产总计

21.51%
财务费用/货币资金

0.04%
应收账款/利润

632.14%
存货/营收

26.00%
经营现金流/利润

262.26%
有息负债/近3年经营性现金流均值

2.96%
财务费用/近3年经营性现金流均值

11.15%
流动资产/流动负债

1.64
近3年经营性现金流均值/流动负债

22.60%
货币资金/流动负债

55.53%
盈利质量瑕疵数

2
备注：标红表示该项数据显示可能存在经营隐患。