山水比德财报摘要

山水比德

总市值：39.27亿

总股本：0.90亿

PE(静)：137.21

PE(未来)：--

盈利能力

项目

2024

2023

2022
毛利率

50.03%

36.06%

13.40%
净利率

6.30%

-32.54%

-37.06%
ROE

3.80%

-13.66%

-13.49%
ROIC

3.66%

-13.02%

-12.37%
三费占比

25.38%

33.70%

33.51%
销售费用

0.40亿

0.32亿

0.30亿
管理费用

0.76亿

0.80亿

0.78亿
财务费用

-0.00亿

-0.00亿

0.02亿
研发费用

0.33亿

0.32亿

0.35亿

项目

2021

2020

2019
毛利率

45.99%

54.99%

52.56%
净利率

8.79%

20.82%

18.89%
ROE

10.69%

51.47%

59.07%
ROIC

8.57%

50.93%

59.38%
三费占比

19.27%

20.42%

22.21%
销售费用

0.30亿

0.22亿

0.17亿
管理费用

0.80亿

0.75亿

0.70亿
财务费用

0.02亿

0.01亿

0.00亿
研发费用

0.47亿

0.32亿

0.23亿

项目

2018

2017

2016
毛利率

50.56%

50.39%

--
净利率

14.41%

3.65%

--
ROE

61.32%

22.13%

--
ROIC

61.95%

29.51%

--
三费占比

25.09%

34.80%

--
销售费用

0.12亿

0.10亿

--
管理费用

0.59亿

0.54亿

--
财务费用

0.00亿

0.00亿

--
研发费用

0.16亿

0.12亿

--

盈收状况

年度

年度
报告期

项目

2024

2023

2022
营收

4.59亿

+37.83%

3.33亿

+0.78%

3.30亿

-43.94%
利润

0.28亿

+126.42%

-1.08亿

+11.54%

-1.22亿

-336.20%

项目

2021

2020

2019
营收

5.89亿

+20.30%

4.90亿

+22.40%

4.00亿

+39.32%
利润

0.51亿

-49.19%

1.02亿

+34.84%

0.75亿

+82.64%

项目

2018

2017

2016
营收

2.87亿

+52.43%

1.88亿
利润

0.41亿

+500.77%

0.06亿

项目

25-03-31

24-12-31

24-09-30
营收

0.88亿

+5.27%

4.59亿

+37.83%

2.86亿

+34.49%
利润

-0.05亿

-192.10%

0.28亿

+126.42%

0.20亿

+158.17%

项目

24-06-30

24-03-31

23-12-31
营收

1.80亿

+20.44%

0.84亿

+32.89%

3.33亿

+0.78%
利润

0.12亿

+159.07%

0.05亿

+164.37%

-1.08亿

+11.54%

项目

23-09-30

23-06-30

23-03-31
营收

2.13亿

-6.13%

1.49亿

-6.40%

0.63亿

+20.84%
利润

-0.35亿

+61.24%

-0.20亿

+61.85%

-0.09亿

+85.64%

现金流

年度

年度
报告期

项目

2024

2023

2022
NOPLAT

0.14亿

-0.91亿

-1.24亿
经营活动
净现金流

-0.21亿

0.07亿

-0.99亿
投资活动
净现金流

1.26亿

2.28亿

1.50亿
筹资活动
净现金流

-0.10亿

-0.42亿

0.06亿
经营活动现金流净额
/流动负债

-12.83%

6.14%

-57.85%

项目

2021

2020

2019
NOPLAT

0.32亿

0.85亿

0.68亿
经营活动
净现金流

-0.91亿

0.72亿

0.34亿
投资活动
净现金流

-5.98亿

-0.07亿

0.37亿
筹资活动
净现金流

6.65亿

-0.41亿

-0.06亿
经营活动现金流净额
/流动负债

-52.38%

39.27%

24.00%

项目

2018

2017

2016
NOPLAT

0.39亿

0.24亿

--
经营活动
净现金流

0.45亿

0.48亿

--
投资活动
净现金流

-0.60亿

-0.06亿

--
筹资活动
净现金流

-0.06亿

-0.00亿

--
经营活动现金流净额
/流动负债

35.72%

62.72%

--

项目

25-03-31

24-12-31

24-09-30
NOPLAT

-0.09亿

0.14亿

0.10亿
经营活动
净现金流

-0.37亿

-0.21亿

-0.24亿
投资活动
净现金流

-0.93亿

1.26亿

-1.35亿
筹资活动
净现金流

0.56亿

-0.10亿

-0.07亿
经营活动现金流净额
/流动负债

-19.61%

-12.83%

-17.75%

项目

24-06-30

24-03-31

23-12-31
NOPLAT

0.04亿

0.03亿

-0.91亿
经营活动
净现金流

-0.12亿

-0.17亿

0.07亿
投资活动
净现金流

-1.29亿

-1.28亿

2.28亿
筹资活动
净现金流

0.24亿

0.27亿

-0.42亿
经营活动现金流净额
/流动负债

-9.73%

-12.49%

6.14%

项目

23-09-30

23-06-30

23-03-31
NOPLAT

-0.39亿

-0.25亿

-0.14亿
经营活动
净现金流

-0.00亿

0.10亿

0.06亿
投资活动
净现金流

0.96亿

0.74亿

-0.30亿
筹资活动
净现金流

-0.34亿

-0.21亿

-0.01亿
经营活动现金流净额
/流动负债

-0.28%

6.35%

3.74%

债权状况

年度

年度
报告期

项目

2024

2023

2022
短期借款

0.01亿

0.02亿

0.30亿
长期借款

--

--

--
少数股东权益

0.00亿

0.00亿

0.00亿

主营构成

2024-12-31

2024-12-31
2024-06-30
2023-12-31
2023-06-30
2022-12-31

财务排雷

项目

数值
货币资金/总资产

48.21%
有息负债/资产总计

7.27%
财务费用/货币资金

-0.00%
应收账款/利润

1108.26%
存货/营收

0.45%
经营现金流/利润

-73.78%
有息负债/近3年经营性现金流均值

-1.87%
财务费用/近3年经营性现金流均值

1.16%
流动资产/流动负债

4.21
近3年经营性现金流均值/流动负债

-24.93%
货币资金/流动负债

309.36%
盈利质量瑕疵数

3
备注：标红表示该项数据显示可能存在经营隐患。